中国ESG30人论坛2023年会成功举办，深入探讨ESG方法论及落地实践

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2023-11-17 10:37:42 来源：中国创投网

11月10日，第十四届财新峰会ESG专场暨中国ESG30人论坛2023年会“把ESG作为方法：赋能高质量增长”在北京举办，联合国负责任投资原则理事会主席马丁·思坎克（Martin SKANCKE），第十三届全国政协经济委员会副主任、国务院发展研究中心原副主任刘世锦，全国社会保障基金理事会原副理事长陈文辉，中国投资有限责任公司原副董事长、总经理兼首席投资官高西庆，财政部原副部长朱光耀，国务院国资委原秘书长彭华岗，巴西前经济副部长兼外贸与国际事务特别秘书、新开发银行前行长Marcos TROYJO，国际可持续准则理事会主席特别顾问、北京办公室主任张政伟，上海外商投资协会绿色低碳发展分会副会长吕建中，上海交通大学上海高级金融学院教授、可持续金融学科发展基金学术主任邱慈观等政界、学界、国际机构嘉宾，以及来自国内外企业、金融机构的代表出席会议，共同探讨了全球ESG发展前景、可持续转型中的中国经济机遇与挑战、ESG信息披露、新兴市场推进、ESG落地场景和价值创造路径、ESG与资本市场长期主义等ESG发展中的关键问题。

此外，年会现场，《2023中国ESG发展白皮书》（以下简称“白皮书”）正式发布。这是ESG30连续第四年发布该白皮书。白皮书对2023年中国ESG市场和政策作了全面盘点并作出展望。在此基础上，在可持续商业方法论、混合金融、资产所有者的角色、公募基金尽责管理、银行业环境信息披露等方面作了专文介绍，并引入行业优秀实践，力图为不断深入的中国ESG实践提供方法论助力并推动关键利益相关方进一步行动。

财新传媒副总裁，财新智库执行总裁高尔基在欢迎致辞中表示，ESG正在成为经济发展的内生组成部分，以及产业升级过程中生产关系领域较为深刻的变化。中国ESG30人论坛这一年也呼应这个过程，邀请了更多拥有垂直产业背景的第三方机构专家和学术代表加入进来，队伍持续壮大。

高尔基，财新传媒副总裁，财新智库执行总裁

近年来，ESG在国际上遭受了一些质疑和反对的声音。对此，马丁•思坎克（Martin SKANCKE）在主题演讲中表示，这很大程度上是负责任投资的真正含义没有被正确表达出来。PRI希望与投资者合作，帮助投资者意识到相关风险，而这类风险，光从资产负债表来看，不一定会显露出来。

马丁·思坎克（Martin SKANCKE），联合国负责任投资原则理事会主席

应对气候变化，当前面临的最主要矛盾，是减排和增长的矛盾。刘世锦认为，创新型减碳，通过创新形成新的技术、工艺、方法等，在达到相同产出的情况下，实现低碳、零碳甚至负碳排放，借此，减碳本身可成为重要的新增长动能。他进而呼吁要为绿色创新提供有效激励，建立全方位支持绿色技术创新的创新型“碳替减”市场，并将创新型“碳替减”进行计量核算，纳入碳核算体系，形成包括产出增量与存量、“碳替减”与传统碳减排在内的全口径碳减排核算体系。

中国社会老龄化趋势明显，如何将老龄化问题转化为发展机遇？陈文辉指出，应对老龄化，需要大力发展养老金和长期寿险市场，这样就可以积累大量的长期资金，用来投资、建立现代产业。新的现代产业一方面可以获得良好回报，增厚养老金，另一方面通过新的科技赋能，可以为老年人提供更好的服务，并解决老龄化带来的劳动力紧缺的问题。

在由中国发展研究基金会副秘书长俞建拖主持的“在开放市场下构建适应中国国情的ESG信息披露体系”主题对话中，朱光耀表示，中国在成立ISSB过程中发挥了重要作用。ESG应作为进一步扩大中国双向开放的钥匙，在制定ISSB标准的过程中，应和中国市场进一步开放进程紧密融合，并维护全球多边机制。新形势下要平衡好发展和减碳的关系，把新型能源投资建设作为减碳的重要突破口，并在启动新一轮中国经济增长的过程中，带动经济结构改革和对外开放，为全球投资者创造机遇。

彭华岗表示，随着可持续发展理念深入人心，央企正在积极践行ESG理念，这其中需要处理好国际接轨和中国特色的关系、高标准和现实管理水平的关系，以及报告成绩和主动揭示问题的关系。除了关心长期财务回报，企业还需要关注对社会的贡献，把这点作为披露的重要方面。

张政伟提出，企业要正确对待ESG披露，不能单纯“吹”成绩，也要“吹风机”，即对企业可持续发展与价值创造有重要影响的风险与机遇也要披露。同时，他指出，本土化不是“老土化”，要避免借本土化之名固守落后、保守的做法，不按国际通用语言讲故事；中国处在产业链、价值链顶端的头部企业应该主动承担起自身责任，做好中国创新实践的国际表达。

Marcos TROYJO在由财新国际副总经理李增新主持的另一场主题对话中强调了新兴经济体对于推动ESG发展的重要作用，他表示，如果新兴经济体没有在ESG议程中发挥主导作用，就无法考虑ESG问题，不仅因为新兴经济体是世界上大多数人口的所在地，未来大部分经济发展将来自新兴经济体，还因为世界上一些最重要的自然资源和人力资源都在新兴世界。

Marcos TROYJO，巴西前经济副部长兼外贸与国际事务特别秘书、新开发银行前行长（右）

李增新，财新国际副总经理（左）

“主题讨论一：ESG2.0：探索ESG落地场景与价值创造路径”环节由中国ESG30人论坛主编，财新ESG频道主编汪苏主持。

汪苏，中国ESG30人论坛主编，财新ESG频道主编

谈及企业如何着手开展ESG，吕建中提出变革理论，即J曲线。该曲线的起点是企业家和企业最高领导层的商业意识觉醒；而在J曲线的弧形端，会出现在财务绩效表现方面令企业非常困扰的阶段。这时候要求企业制定分阶段目标，坚持下去，一旦突破了某一点，就开始出现了小范围的成功，进而扩大到更大范围。当变革成功时，企业要将ESG固化到生产工艺流程和企业文化基因中去，从而登上企业发展的新台阶。

吕建中，上海外商投资协会绿色低碳发展分会副会长

结合企业自身实践，联想集团副总裁、全球电脑与智能设备首席质量官王会文阐述了绿色低碳和数字化之间的相得益彰。他指出，绿色价值的落地来自于数字化转型推动的节能降耗、提质增效，尤其是企业将数字化转型应用在企业经营、生产以及供应链管理方面，有利于提高企业的生产效率和运营效率；同时，成熟的ESG管理方案，尤其是数字化方案，可以赋能各个行业的数字化转型。他强调，ESG会给企业带来丰富的业务机会。

王会文，联想集团副总裁、全球电脑与智能设备首席质量官

蚂蚁集团资深副总裁、首席可持续发展官彭翼捷从商业价值和社会价值融会贯通的角度，诠释ESG落地的关键。她表示，社会问题的背后是业务的机会，将社会问题的“点”凝练成“体系”，需要一套系统；而ESG是全球共识的框架，因而蚂蚁集团将其与企业实践相结合。在全局性视角的指导下，将中国新发展理念纳入思考，并结合全球关键议题的探讨，最终形成包含数字普惠、科技创新、绿色低碳和开放生态在内的四位一体的可持续发展战略。落地过程中，治理架构非常关键。其中，ESG办公室不应该成为发动机，而应该成为催化剂。

彭翼捷，蚂蚁集团资深副总裁、首席可持续发展官

“对于一个企业来说推动ESG落地一定要做好两件事，一个是战略聚焦，一个是资源聚焦。”平安健康资深副总裁兼首席财务官臧珞琦分享道，在公司治理方面，平安健康组建了可持续发展委员会，并在其之下成立了专项工作小组，从决策、管理和执行三级分立的管理和治理体系将每项要求落到实处。她强调，企业要把ESG框架和流程体系真正融入产品服务的设计和再造过程中，融入到业务流程中去，才能为企业创造可持续、稳健的价值。

臧珞琦，平安健康资深副总裁兼首席财务官

ADI中国区副总裁赵传禹则强调，ESG理念的实践与推进不是一家企业自己的事情，是企业及其客户、利益相关方设定的共同目标，需要价值链上下游齐心协力、共同协作。同时，ESG目标和企业经营目标需要实现有机结合。他举例称，为了衡量企业收益中与ESG相关的营收占比，ADI提出绿色营收的概念。2022财年ADI营收达120亿美元，绿色营收占ADI总营收的30%，较2021财年增长约34%。

赵传禹，ADI中国区副总裁

投资机构该如何助力企业的ESG实践？银华基金总经理助理、研究总监、董事总经理董岚枫认为，企业和投资机构要将积极股东作为沟通桥梁，并分析ESG议题中哪些会对企业经营及财务报表产生实质影响。“财新此次主题是把ESG作为方法，其中，方法二字恰如其分描述了中国ESG进展的现状。”他表示，当ESG实践从方法进入行动阶段，投资机构和企业之间就开始密切地相向而行。对投资机构而言，当企业把ESG理念、方法、行动最后落实到业务，才是最有益的。

董岚枫，银华基金总经理助理、研究总监、董事总经理

第二场主题讨论由负责任投资原则（PRI）中国区负责人罗楠主持，围绕“ESG与资本市场长期主义”主题进行。

罗楠，负责任投资原则（PRI）中国区负责人

高西庆坦言，虽然现在全世界范围内越来越多的人接受要对所有被影响的利益相关者负责，但ESG和公司投资的目标，以及作为资金管理人所担负的信托义务，能否一致，实践中仍然会面临许多问题，比如ESG成本、看长期还是短期等，需要在投资中不断作平衡。

高西庆，中国投资有限责任公司原副董事长、总经理兼首席投资官

在邱慈观看来，ESG投资本身属于第三维度的投资，即在风险、回报以外，多拉了一个非常明确的ESG维度。针对一些可持续发展目标下非常前沿的领域，她建议要选择合适的融资结构。这些企业的盈利模式不明确、基础建设没有建立、政策法规也相对欠缺，所以ESG投资的产品非常少，需要靠别的资金结构去催化这个领域。国际上会使用混合金融的资本结构，把风险和回报模式不同的资本混搭式地在一起。

邱慈观，上海交通大学上海高级金融学院，可持续金融学科发展基金学术主任

瑞银集团中国区总裁、瑞银证券董事长钱于军表示，瑞银在中国的客户包括不少富二代、商二代，这个群体对于ESG高度关注。瑞银在资产管理服务当中主动、积极地践行ESG原则。他同时表示，大企业的ESG转型是很困难的。瑞银在投行部门设立了ESG小组，给客户推荐符合未来ESG需求的资本重组、融资配置方案，甚至专门找定向的战略投资者帮助传统企业转型。此外，他认为更多独立、专业的第三方机构参与，可以提高ESG的透明度。

钱于军，瑞银集团中国区总裁，瑞银证券董事长

谈及如何践行长期主义，富达国际中国区董事总经理黄小薏表示，团队培养的激励机制能起到很大作用。“比如我们的研究员可能需要9年才能成长为一个基金经理，这期间他还要在三个行业中轮转，这是一种很重要的培养。”此外，富达国际还采取了滚动式的薪资激励机制，“如果我的投资经理是价值型、稳健型的投资风格，很可能在成长风格行情的几年里表现不佳，但我们不会因为这种短期业绩而向团队施压。”

黄小薏，富达国际中国区董事总经理

诺亚控股副CEO兼COO、歌斐资产董事长殷哲认为，ESG在中国的实践，可以分为道和术这两个概念。ESG的“道”，就是理念，大多数人都会认同，因为ESG从长期来看对公司的可持续性、长期存在的价值和发展有正面积极意义；而在中国寻找ESG的“术”是很难的：一方面，不管是先行者还是后行者，大家都在寻找这个方法论是什么；另一方面，ESG理念在中国也是这三五年才开始流行，需要去唤醒市场对这方面长期投资理念的意识。

殷哲，诺亚控股副CEO兼COO、歌斐资产董事长

推动ESG发展，人的作用至关重要。关于ESG人才建设，CFA Institute中国区总经理张一表示，研究发现，人们对ESG本身或者相关机会都非常看好，近八成已经在做ESG的相关从业人员认为ESG未来发展的潜力巨大，但仍有近一半的人认为自己的专业能力不足。在气候风险、可持续金融等方面，需要掌握哪些技能以及能否熟练掌握这些技能，不少从业人员还存在短板。未来需要补足相关能力建设短板。

张一，CFA Institute 中国区总经理

年会之后，还进行了晚餐暨ESG30专家、会员和伙伴机构闭门交流会，与会专家、学者围绕ESG发展关键问题展开研讨，并举行了中国ESG30人论坛新聘专家的证书颁发仪式。来自国际机构、国内外高校、研究机构、行业协会、交易所、第三方等不同机构，并扎根于不同行业和场景ESG研究的专家加入，进一步丰富了ESG30的专家网络，提升了专业研究实力和行业落地能力，将为“谈真问题、想好办法”的ESG专业交流平台建设，持续贡献智慧保障。