作为地方性金融机构，支持县域经济发展的主力军，紫阳农商银行内部审计工作，在面临业务领域不断拓宽，经济形势发展不容乐观，银行间竞争不断加剧的复杂环境时，认真贯彻落实省联社和安康审计中心工作安排部署，坚守“四心银行”发展定位和“四求四不”经营理念，加强审计风险管理，深化审计力度，进一步发挥了第三道防线的积极作用，有力促进了全行各项业经营稳健运行。

加强队伍建设，提升审计人员素质。该行党委高度重视稽核审计工作，始终以‘四心银行’发展定位和‘四求四不’经营理念为引领，将建设高素质审计队伍作为基础性工程抓实抓细。在全行人员紧张的情况下，优先保障稽核人员配备，充实审计队伍，并制定了全年学习计划，以“农信网校”为依托，按月组织审计人员集中学习，对监管政策、内控制度、法律法规等重点内容交流学习。同时，积极参加省联社组织的业务培训，了解新业务的办理流程及风险点，及时掌握新知识，将业务理论学习作为搞好本职工作的立足点和突破口，结合各类审计工作实际，做到在学习中思考，在实践中进步，以干带学，以学促干，全面提升稽核审计队伍理论水平，进一步增强业务处理能力。

规范审计行为，提升审计工作质量。在实施稽核审计项目时，严格按照有关制度要求操作，压实压细各环节工作内容，夯实夯牢各岗位工作职责，加强审计监督，强化审计行为管理，采取现场检查和非现场检查相结合的方式，坚持“谁审计、谁签字、谁负责”的原则，突出审计重点，提升审计的针对性和有效性，认真履行“第三道防线”的职责。

注重整改质效，提升内部治理效能。该行始终坚持始终坚持‘四求四不’中‘求实效、不走过场’的要求，推动各条线部门贯通协同，狠抓审计整改落地不放松，着力推动审计成果转化，紧紧围绕审计整改“下半篇文章”，靶向发力，闭环管理，针对审计发现的问题，逐条梳理，下发稽核意见书，建立整改台账，明确整改责任人及整改时限，加强督导，持续跟进，进一步建立健全审计发现问题交接机制，有效解决了“新官不理后账”推诿问题，有效破解了“新官不理后账”的整改推诿难题，实现审计问题整改“无缝衔接、闭环推进”，2025年审计共发现问题168个，已整改167个，部分整改1个，整改率达99.40%，累计化解各类潜在风险 30 余项，推动内控制度优化 10余项，切实将审计成果转化为内部治理效能。

2026年，该行将继续坚持监督与服务并重，着力提升稽核审计质效，充分发挥在推动政策落实、防范化解风险、强化内部管理等方面的“第三道防线”职能作用，促进全行各项业务稳健发展。

稽核审计部  詹黎